導(dǎo)讀：企業(yè)季度所得稅的申報(bào)是填表申報(bào)的，這就涉及到兩個(gè)問題，一個(gè)是填表的問題，另外一個(gè)是申報(bào)的流程，本文來(lái)解答企業(yè)季度所得稅申報(bào)表要怎么填寫。

企業(yè)季度所得稅申報(bào)表要怎么填寫？

本表包括利潤(rùn)總額計(jì)算、應(yīng)納稅所得額計(jì)算、應(yīng)納稅額計(jì)算、附列資料四個(gè)部分。

1.“利潤(rùn)總額計(jì)算”中的項(xiàng)目，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度口徑計(jì)算填報(bào)。實(shí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、分行業(yè)會(huì)計(jì)制度納稅人其數(shù)據(jù)直接取自利潤(rùn)表；實(shí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的納稅人其數(shù)據(jù)取自收入支出表；實(shí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度納稅人其數(shù)據(jù)取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表；實(shí)行其他國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的納稅人，根據(jù)本表項(xiàng)目進(jìn)行分析填報(bào)。

2.“應(yīng)納稅所得額計(jì)算”和“應(yīng)納稅額計(jì)算”中的項(xiàng)目，除根據(jù)主表邏輯關(guān)系計(jì)算的外，通過附表相應(yīng)欄次填報(bào)。

企業(yè)所得稅申報(bào)流程：

1.先登錄到國(guó)稅網(wǎng)（不同地區(qū)可能網(wǎng)址不同，但步驟大多類似）；

2.點(diǎn)擊網(wǎng)上辦稅；

3.輸入本企業(yè)的納稅編號(hào)及密碼，驗(yàn)證碼；

4.點(diǎn)擊網(wǎng)上拓展；

5.進(jìn)入網(wǎng)上拓展界面，點(diǎn)擊我要申報(bào)，下載adobereaderxi10.0軟件；

6.下載完成后，安裝；回到步驟（五）再次點(diǎn)擊，我要申報(bào)，先要申報(bào)月財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表）；

7.申報(bào)成功后，再點(diǎn)擊我要申報(bào)，在界面的左方中間位置，找到企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)，點(diǎn)擊我要申報(bào)，下載所得稅的pdf文檔；

8.填寫數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊提交。